什麼是 RRSP?
註冊退休儲蓄計劃(RRSP)是一種在加拿大聯邦政府註冊的儲蓄計劃,以便您可以為退休進行供款。
當您向 RRSP供款時,您的資金可享受”稅收優惠”,這意味著在您供款的那一年,供款可以免稅。 隨後,只要這筆資金保留在RRSP內,RRSP持有的投資在取款之前賺取的任何投資收入都可以延稅增長。
RRSP供款可抵扣稅款,這意味著您當年的納稅申報表上可以扣減這筆金額,這可能會減少您支付的稅款總額。
RRSP與RSP對比
RSP (退休儲蓄計劃)和RRSP是在聯邦政府註冊的同一種退休儲蓄計劃的不同名稱。
RSP如何運作?
您可以在這裡在 RRSP1中持有廣泛的投資產品,包括股票、債券、擔保投資證(GIC)和互惠基金,具體取決於計劃的類型。 在取款之前,通過這些投資賺取的投資收入在RRSP中均可延稅。
您每年的供款金額取決於最高的供款金額,即 RRSP供款或扣款限額。 2019年的RRSP供款限額為2018年收入的18%或$26,500 (以較低者為準),再加上以前未使用的供款額度,減去養老金調整額。
投資 RRSP有哪些好處?
- 延稅儲蓄:只要保留在您的 RRSP中,該計劃中持有的投資所賺取的任何投資收益都可延稅。
- 抵稅:您的 RRSP供款可以抵稅,並可幫助減少您支付的所得稅總額。
- 優化抵稅:您可將收入較低的年份未使用的 RRSP供款額度順延至將來收入較高的年份使用。 當您處於較高的稅級時,這可以説明您節稅。
- 收入分配:如果您的收入高於配偶或普通法伴侶,則向配偶 RRSP供款可能有助於減少您所支付的稅款總額。
- 為首次購房或教育提供資金:根據購房者計劃或終身學習計劃(LLP)2,您可從RRSP中取款為首次購房或教育提供資金,而無需立即納稅。
我何時可以取錢?
只要您的資金不在鎖定計劃中,您就可以隨時4從RRSP中取款,但取款通常會包括在您的收入中並需要在取款當年納稅。
通常,取款的一部分將被代扣並匯給政府,作為您當年應繳納所得稅的預付款。
根據您在取款當年的應納稅收入額,推遲至應稅收入降低的年份再取款比較有利。
此外,與免稅儲蓄帳戶(TFSA)取款不同,RRSP的取款不會在取款後的一年內重新加入您的供款額度中。
我的 RRSP可保持開通多久?
年滿71歲當年的12月31日之後,您將不可持有RRSP。
到那時,您將從 RRSP中一次性取款,並將其轉入註冊退休收入基金或購買年金。