聽到要準備遺囑，有點像有人告訴您需要跑步。每個人都知道這是應該做的，但總是萬事起頭難。然而再難也要做。這裡有四個要注意的重點：為什麼要遺囑、怎麼才是有效的遺囑、應該多久更新一次遺囑，以及如何選擇遺囑執行人。
如果什麼都不做，會發生什麼事情 ?
一個人去世後名下的所有資產包括房地產、銀行賬戶、投資賬戶、車輛、貴重財物、無形資產等等都是此人的遺產。如果此人立有遺囑，此人遺產依照遺囑分配來執行。如果此人沒有遺囑，法律上叫 “無遺囑死亡” ( dying intestate )。省級的公共信託辦公室為保護死者，會接管死者的財產並進行遺產認證 (probate )。遺產認證是法院監督的過程，它包括查找並確定該人資產的價值，支付其最終賬單和稅金，並將剩餘的遺產分配給其合法受益人。
什麼是遺囑？如果我只是寫下我心目中的安排並確認簽字，這足夠嗎 ?
不足夠。每個省都有立法規定什麼是有效的遺囑。遺囑是由很多方面構成的，例如必須是書面的、必須清楚列明您是誰、您想把錢給誰等。如果只是說我想把錢給癌症協會之類，是不足夠的，因為一個省可能有很多個不同的癌症協會，會造成混亂。任何模棱兩可、含糊不清都可能導致問題出現。此外，遺囑必須清楚列明把錢給誰，以及如何與此人聯繫。遺囑還要由其他兩個見證人簽名，而這兩個人應在遺囑之外。換言之，對於遺囑，他們是沒有任何個人利益在其中的。遺囑必須註明日期與簽署地點等，這些都是遺囑的基本要求。理論上，立遺囑是不需要律師的，但這並不明智，如果沒有律師，十有八九遺囑會有潛在缺點，因此，自己動手立遺囑往往得不償失。
擁有一份遺囑可以讓資產按照意願分配給下一代，但仍然不能免去冗長的遺產認證過程。遺產認證的過程可能會很長，也需要支付昂貴的會計師律師費用和遺產認證費。
無需經過遺產認證程序的資產
指定受益人的人壽保險以及保本基金（Segregated Fund）則可以免除遺產認證的過程。如果死者生前購買了人壽保險，賠償額會由保險公司免稅直接付給受益人，無需經過遺產認證程序，保本基金亦是如此。
遺囑應該多久更新一次 ?
您應該在每年的某個特定時間，回顧一下自己的生活發生了什麼改變（溫馨提示：生日便是個好日子）。有改變的話，便要採取相應的行動，例如稅法改變，可能有利於在遺囑中增加慈善捐款；遺產受益人先逝；或您與其中某人產生矛盾，並因此不想讓其成為受益人；孫輩出生後，您希望將受益人由子女改為孫輩孩子，並想成立信託，把錢保持到孫輩孩子成年等等。不管是生病、離婚或分居等，任何大事都會自然引發修改遺囑的需要。所有這些生活中發生的事件，都應該要找遺囑和遺產方面的律師談談。這樣，您便可以安心、避免家庭不和諧、合理避免納稅以及為您喜歡的慈善機構捐款。
如何選擇執行人 ?
很多人沒有通知心目中的遺囑執行人，便想當然的把他們寫進遺囑去。事實上，有很多人在法律上是不適合當執行人的。如果選擇了錯誤的人，而對方又在不知道的情況被寫進了遺囑，直到當事人去世才知道自己是執行人，這是一個很大的問題。這本身就可能會導致家庭不和諧，比方說指定長子，往往便會增加與其他兄弟姐妹之間的摩擦，此類事情時有發生。尋找執行人的另一個關鍵，是要分析他們個性和品格，看看他們有沒有適合當遺囑執行人的特質。您還要和他們談談，看看他們是否有興趣，他們是有可能會拒絕您的。您也要有備選的人選，為您選的人拒絕您或先逝做好準備。您甚至可以有三個以上的執行人來共同承擔責任。指定執行人是個極為重要的決定，責任多而重。如果受益人覺得執行人在遺產認證期內，沒有迅速對資產進行保護，沒有妥善進行投資，並因此虧損，便有可能會起訴執行人。當執行人的風險、義務和責任程度，取決於立遺囑的人的個人情況，但繁重是肯定的。另一種選擇是委任信託公司作為遺囑執行人。
總而言之，保持終身富足並將遺產最大化是必要的。富有便不需要保險，是一種誤解。富人當然希望保持生活方式，但其實越富有，可以失去的東西同時也越多。是時候了解保險，重新思考您怎樣留下遺產了。東方金融的顧問可以告訴您怎樣有策略地使用壽險，來把遺產最大化，讓壽險成為您投資組合和提高您免稅退休收入的關鍵。
***文章經東方金融授權轉載